フォーキャストの乖離を図るのに「人間力」が必要なのはこの企業だけではないように思いますが、貴方の勤めている会社はいかがでしょうか？

企業規模が大きくなればなるほど、エクセルでの集計は面倒ですし、ダブりも当然ありえます。

検収や納品のズレが存在するとそこもなかなか見えてきませんし、保守の売上などは月次できちんと計上しなければなりません。当月だけで相当苦労を要する作業ですから、今期分全てを把握することは相当な労力を使うことになるでしょう。

特に、この集計業務を実施しているマネージャークラス（例えば年収1000万円を超える）の社員がゴロゴロいるのであれば、相当なアベイラブルコスト負担になっているでしょう。

エクセルで実現するには理想を言えば、

• プロジェクトマスター

• 収益認識基準別

• 社員マスター

• 正確なコストレート

を最低限としてマスター管理できれば、精度の高いエクセルによるフォーキャスト収支管理を実現できます。

売上予算に対して、リアルタイムにフォーキャストの達成度合いが見えるのは経営者として重要なファクターになります。

今後、このブログにてプロジェクト管理会計における「理想論」を追求し、LEEAD（リード）にて実現していきたいと思います。